| Περίληψη : | Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, γνωστή και ως ξέπλυμα χρήματος, αποτελεί ένα παγκόσμιο πρόβλημα με δυσμενείς οικονομικές και κοινωνικές συνέπειες. Ως ξέπλυμα χρήματος ορίζεται κάθε ενέργεια ή προσπάθεια απόκρυψης ή μεταμφίεσης της ταυτότητας παράνομων εσόδων, ώστε αυτά να φαίνονται ότι προέρχονται από νόμιμη πηγή.Παρουσιάζεται μια ιστορική αναδρομή του ξεπλύματος χρήματος και οι ορισμοί που προέκυψαν στην πορεία των ετών, ενώ παρουσιάζεται η κατηγοριοποίηση των εγκληματικών δραστηριοτήτων που οδηγούν σε ξέπλυμα χρήματος. Παράλληλα, εξετάζονται οι επιπτώσεις του ξεπλύματος χρήματος, ενώ αναφέρονται και τα μοντέλα ανάλυσης, τα οποία χρησιμοποιούνται μέχρι σήμερα από τις εποπτικές αρχές. Επιπρόσθετα, παρουσιάζονται νέα δεδομένα που αφορούν τις νέες μεθόδους παράνομης νομιμοποίησης εσόδων, καθώς προτείνονται και νέοι τρόποι αντιμετώπισης τους. Τέλος, πραγματοποιείται μια συνοπτική αξιολόγηση της αποδοτικότητας των μέτρων που υιοθετούν οι εποπτικοί οργανισμοί. Στην αξιολόγηση αυτή εντοπίζονται οι αδυναμίες του συστήματος και αναφέρονται βελτιώσεις.
Money laundering is a global problem with adverse economic and social consequences. Money laundering is defined as any act or attempt to conceal or disguise the identity of illicit procced so that they appear to be from a lawful source.This dissertation deals with the phenomenon of money laundering, focusing on one hand on the presentation of the phenomenon and on the other hand on its effective controlling. More specifically, an historical background of money laundering and the definitions that emerged over the years while the categorization of criminal activities that lead to money laundering is presented. At the same time, the effects of money laundering are examined while the analysis model which are used till today are mentioned. In addition, new data is presented regarding the new methods of money laundering, as well as new ways of dealing with them. Finally, is carried out a summary of the effectiveness of the measures adopted by the supervisory mechanisms. This evaluation identifies supervisory weaknesses and suggests new improvements.
|
|---|
Copyright © 2013 Βιβλιοθήκη Ο.Π.Α. Με την επιφύλαξη παντός δικαιώματος.